Le rachat de trimestres peut s'avérer intéressant et rentable sous certaines conditions. Deux experts de l'Assurance retraite et de l'Agirc-Arrco partagent leur expertise sur cette option et ses implications financières.
Envisagez-vous de prolonger votre carrière ou d'opter pour le rachat de trimestres de cotisation pour votre retraite de base ? Se poser la question du coût et de la rentabilité de cette démarche est essentiel si vous aspirez à partir avant l'âge légal. Introduit par la loi Fillon, le rachat de trimestres, ou "versement pour la retraite", est possible depuis 2003. Décryptons ce dispositif.
Qu'est-ce que le rachat de trimestres ?
Le rachat de trimestres permet aux assurés de prendre en compte des périodes où aucune cotisation n'a été versée. Ainsi, il est envisageable de racheter jusqu'à 12 trimestres supplémentaires, soit 3 années. Pour avoir une retraite à taux plein, il faut avoir validé un nombre déterminé de trimestres, dépendant de votre année de naissance. Par exemple, ceux nés à partir de 1973 doivent avoir cotisé un minimum de 172 trimestres, représentant 43 ans. Si ce quota n'est pas atteint, votre retraite sera alors réduite. Le rachat de trimestres est une solution pour compenser ce manque, avec trois types de périodes éligibles :
- Les années d'études supérieures ;
- Les périodes incomplètes où les 4 trimestres n'ont pas été validés ;
- Les stages en entreprise durant les études supérieures.
Qui peut envisager le rachat de trimestres ?
Il est important de noter que racheter des trimestres ne permet pas de prendre sa retraite avant l'âge légal. "Il est crucial de comprendre que cela ne permet pas de partir plus tôt", souligne Philippe Bainville, expert à l'Assurance retraite. Si vous avez peu ou pas cotisé à certains moments de votre carrière, le rachat de trimestres peut être une option, mais ce n'est pas accessible à tous.
Les conditions sont restrictives, reposant en premier lieu sur l'âge. Les salariés du secteur privé doivent être âgés d'au moins 20 ans et de moins de 67 ans pour y avoir accès. De plus, vous ne devez pas avoir déjà fait une demande de pension auprès de l'Assurance retraite. Les travailleurs indépendants et les fonctionnaires doivent respecter d'autres critères spécifiques.
Quel est le coût d'un rachat de trimestres ?
Le coût du rachat de trimestres varie selon plusieurs facteurs : votre âge au moment du rachat, vos revenus et le type de rachat choisi (taux seul ou taux avec durée d'assurance). Pour obtenir une estimation précise, l'Assurance retraite propose un simulateur en ligne, rapide et gratuit. "À titre indicatif, pour une personne proche de la retraite, le coût d'achat d'un trimestre avoisine les 5 000 euros", selon l'expert. Ce montant peut fluctuer en fonction de votre profil et des périodes concernées.
Il est également possible pour un salarié de négocier avec son employeur afin d'obtenir une participation au financement du rachat de trimestres lors d'un départ de l'entreprise. Un rachat d'un trimestre nécessite un paiement comptant, tandis que pour deux trimestres ou plus, le paiement peut être effectué en plusieurs fois. Autre avantage, vous pouvez déduire le montant de votre rachat de vos revenus imposables, ce qui peut alléger vos impôts.
Philippe Bainville offre un exemple concret : "Imaginons un salarié souhaitant partir à la retraite à l'âge légal, mais manquant de 4 trimestres. Racheter ces trimestres coûtera environ 25 000 euros. À l'inverse, un autre salarié manquant encore de 4 trimestres qui choisit de ne pas racheter devrait continuer à travailler ou à être indemnisé par le chômage pour acquérir ses trimestres. Cela lui permettra d'éviter la décote à la retraite l'année suivante".
Peut-on racheter des points retraite Agirc-Arrco ?
Il est aussi possible de racheter des points Agirc-Arrco, mais uniquement pour les années d'études supérieures et les périodes incomplètes. Un assuré peut acquérir jusqu'à 3 années et 140 points par année, à condition que les trimestres aient d'abord été rachetés auprès du régime général. Toutefois, ce n'est pas une décision à prendre à la légère, car le coût élevé des trimestres et points rend nécessaire une réflexion approfondie sur leur rentabilité.
Sources :
- Retraite dans le privé : rachat de trimestres - Service public
- Le rachat de trimestres - L'Assurance retraite
- Comment racheter des trimestres et des points Agirc-Arrco pour améliorer ma retraite ? - Agirc-Arrco
