Vous cherchez un placement sécurisé avec un bon rendement ? Le Livret d’Épargne Populaire (LEP) est fait pour vous. Nous vous expliquons ici ses caractéristiques, son plafond et vos options lorsque celui-ci est atteint.
Qu’est-ce que le LEP ?
Le LEP est un compte d’épargne rémunéré destiné aux foyers à revenus modestes, permettant un accès aux fonds à tout moment. Il se distingue par un taux d'intérêt généralement supérieur à celui du Livret A, et ses intérêts sont exonérés d’impôts.
Critères d'ouverture du LEP
Pour ouvrir un LEP, vous devez vous adresser à une banque agréée et répondre à certaines conditions :
- Résider fiscalement en France ;
- Avoir un revenu fiscal de référence (RFR) en dessous de seuils définis.
En 2024, les plafonds de RFR sont, par exemple, de 22 419 euros pour une part de quotient familial, jusqu'à 82 289 euros pour six parts. Si vos revenus dépassent ce seuil, vous pourrez conserver votre LEP, tant que votre RFR renaît en dessous lors de l'année suivante.
Alimentation du LEP
Lors de l'ouverture, un versement minimum de 30 euros est nécessaire, suivi de versements libres d'un montant minimum de 10 euros. Les alimentations peuvent se faire facilement par chèque, espèces ou virements.
Quel est le plafond du LEP ?
Le plafond total des versements sur un LEP est de 10 000 euros, incluant les intérêts capitalisés. Une fois ce maximum atteint, bien que les intérêts continuent d'être générés, vous ne pouvez plus faire de versements supplémentaires.
Par exemple, si vos versements totalisent 9 850 euros et que les intérêts sont de 180 euros, vous ne pourrez plus ajouter de fonds à votre livret.
Retrait des fonds : flexibilité du LEP
Vous avez la possibilité de retirer des fonds à tout moment, tant que le solde de votre livret reste positif. Ces retraits peuvent se faire au guichet ou grâce à une carte bancaire.
Rendement du LEP
Actuellement, le taux d'intérêt est fixé à 6 %, mais il passera à 5 % le 1er février 2024, restant malgré tout compétitif par rapport à l'inflation.
Régime fiscal du LEP
Les intérêts générés par le LEP ne sont soumis ni à l'impôt sur le revenu ni aux prélèvements sociaux, ce qui en fait un atout fiscal indéniable.
Clôture d’un LEP
Clôturer un LEP est possible sur simple demande. Cette démarche peut également être initiée par la banque, par exemple, si les conditions d'ouverture ne sont plus remplies ou si le compte reste inactif pendant cinq ans.
Que faire si le plafond du LEP est atteint ?
Si vous atteignez le plafond, plusieurs alternatives d'épargne s'offrent à vous :
Le Livret A
Bien qu'il offre un taux moins attractif, le Livret A est accessible à tous, y compris les mineurs. À partir de février 2023, son taux est de 3 % et exonéré d’impôts.
L’assurance vie
Cette option vous permet d'investir dans des fonds diversifiés. Il existe des contrats monosupport garantissant le capital ou multisupports offrant des unités de compte. Attention à bien vérifier la fiscalité et les frais associés avant de souscrire.
Le Livret Jeune
Pour les 12 à 25 ans, ce livret présente un plafond de 1 600 euros et un taux d'intérêt d'au moins 3 %, avec des intérêts exonérés d'impôts.
Le plan d’épargne action climat (PEAC)
Dédié aux jeunes, le PEAC finance des projets verts et n'a pas de plafond strict. Il est conçu pour investir tout en contribuant à la lutte contre le changement climatique.
Pour toute autre option, il est conseillé de vérifier les différents produits d'épargne et de solliciter des conseils professionnels pour maximiser vos choix de placement.
