Le PER, qu’est-ce que c’est ?
Avant toute chose, précisons ce qu'est un Plan d’Épargne Retraite (PER). Mis en place par la loi PACTE, le PER est un dispositif d’épargne destiné à simplifier les différents produits existants sur le marché.
Ce plan permet aux souscripteurs de réaliser des versements volontaires tout au long de leur vie afin de bénéficier d’un complément de retraite le moment venu. Il s’agit d’une épargne bloquée qui ne peut être déverrouillée qu'à la retraite, sauf exceptions très spécifiques.
Les différents types de PER
Le PER est divisé en deux grandes catégories :
- Le PER individuel ;
- Les PER d’entreprise (PER collectif PERECO et PER obligatoire PEREO).
Le PER individuel
C'est un produit d’épargne accessible à tous, sous forme de PER assurantiel ou compte titre. Tout individu peut en ouvrir un, peu importe son âge ou sa situation.
Les PER individuels sont composés de trois compartiments, mais seul le compartiment individuel est actif, les autres étant réservés aux versements de l’employeur.
Le PER d’entreprise
Cette catégorie se décline en deux types :
- Le PER d’entreprise collectif (PERECO) ;
- Le PER d’entreprise obligatoire (PEREO).
Ces plans sont contractualisés par l'employeur pour le bénéfice de ses employés. L’adhésion au PERECO est facultative, tandis que pour le PEREO, elle est obligatoire.
Les PER d’entreprise comportent également trois compartiments :
- Le compartiment individuel ;
- Le compartiment collectif ;
- Le compartiment obligatoire.
Peut-on ouvrir plusieurs PER ?
Oui, c’est tout à fait possible. Un individu peut détenir un, deux, trois, voire plusieurs PER, en cumulant les différentes formes existantes. Par exemple, il est envisageable d'ouvrir deux PER individuels, deux PERECO, ou même un PER individuel et un PERECO, etc.
Voici quelques combinaisons possibles :
- Un PER individuel et un PER collectif ;
- Un PER individuel assurance et un PER individuel compte titre ;
- Un PER d’entreprise collectif et un PER obligatoire ;
- Un PER collectif de l’ancienne entreprise et un nouveau PER collectif ;
- Un PER individuel dans une banque classique et un autre en ligne ;
- Un PER individuel associé à un PER d’entreprise collectif et un PER obligatoire.
Il y a donc une multitude d’options possibles sans aucune limite de nombre, quelle que soit leur nature.
À noter : Il n'y a qu'un plafond global pour les versements individuels, qui n'est pas cumulatif, peu importe le nombre de PER détenus.
Y’a-t-il un intérêt à ouvrir plusieurs PER ?
Bien que le principe de fonctionnement des PER soit similaire, les assureurs appliquent des règles différentes. Ouvrir un PER chez un autre organisme peut donc être avantageux. Voici quelques aspects qui peuvent varier :
- Les frais d’adhésion ;
- Les supports d’investissement disponibles ;
- Les modes de gestion ;
- La rentabilité ;
- L’accessibilité ;
- Les options proposées.
L'ouverture d'un nouveau contrat peut pallier les faiblesses d'un précédent, mettant en lumière l'importance de comparer les offres d'assureurs avant de s'engager.
Pourquoi ouvrir un PER individuel si j'ai déjà un PER collectif ?
Le PER collectif est offert par l’employeur, tandis qu’un PER individuel peut être souscrit à tout moment par un particulier. Les versements personnels sur un PER d’entreprise sont également possibles, permettant de bénéficier de la défiscalisation.
Un autre atout réside dans le fait que les versements effectués par l'entreprise (comme la participation ou l’intéressement) ne sont pas imposables, même s'ils ne sont pas déductibles.
Ainsi, ouvrir un PER individuel en plus d’un PER collectif peut être fiscalement avantageux.
Le souscripteur a la liberté de choisir son organisme et son contrat, contrairement à un PER collectif géré par l'employeur. De plus, le choix des investissements et la possibilité de négocier frais et options sont souvent plus larges avec un PER individuel.
Puis-je garder un ancien produit d’épargne retraite tout en ouvrant un PER ?
Oui, vous pouvez conserver un ancien produit d’épargne retraite. Bien qu'ils ne soient plus commercialisés, ces anciens produits continuent de fonctionner. Ainsi, le détenteur peut continuer d’alimenter son plan et bénéficier de ses avantages.
Le transfert d'un ancien plan vers un PER est également possible et comporte de nombreux bénéfices, mais il est tout aussi pertinent de conserver l'ancien plan et d’ouvrir un PER individuel.
Par exemple, une personne avec un PERP peut également souscrire un PER individuel pour :
- Profiter d’un accès plus souple à ses fonds ;
- Débloquer ses épargnes pour un achat immobilier avant la retraite ;
- Accéder à des frais plus avantageux ;
- Choisir une fiscalité plus favorable à la sortie, plutôt qu'à l’entrée.
