En tant qu'épargnant, vous serez ravi d'apprendre que la loi Pacte, défendue par Bruno Le Maire en 2019, va apporter des modifications substantielles aux plans d'épargne retraite (PER). Ces changements tant attendus vont enfin se concrétiser en 2022 !
Le PER, introduit le 1er octobre 2019, remplace progressivement les anciens produits d'épargne comme le contrat Madelin ou le PERP. Bruno Le Maire a récemment détaillé les évolutions jugées essentielles pour garantir le bon fonctionnement du PER.
Les différentes variantes du PER
Contrairement aux idées reçues, il n'existe pas qu'une seule forme de PER. On distingue en réalité trois types :
- Le PER individuel (PERIN) : Accessible à tous, il peut être ouvert via un établissement bancaire ou une assurance, offrant des avantages fiscaux et un déblocage anticipé sous conditions.
- Le PER d'entreprise collectif : Réservé aux salariés de l'entreprise, il n'y a aucune obligation d'y souscrire et permet de transférer des droits vers d'autres PER.
- Le PER d'entreprise obligatoire : Comme son nom l'indique, il est imposé aux employés de l'entreprise qui l'a établi. Les modalités sont similaires à celles du PER collectif.
Les changements à venir en 2022
Diminution des frais
Bruno Le Maire a souligné que, bien que le PER ait connu un bon succès, les frais de gestion restent dissuasifs. Deux approches sont envisagées pour réduire ces coûts : une méthode douce, qui pourrait ne pas suffire, et une approche plus stricte pour les assureurs.
Concurrence et transparence
En ce qui concerne la méthode douce, un tableau sera mis à disposition pour que les épargnants puissent comparer les frais appliqués par les assurances, renforçant ainsi la transparence du marché. Cette initiative est prévue pour juin 2022.
Fiscalité harmonisée et valeurs éthiques
Par ailleurs, dans le cadre de la loi de financement 2022, la fiscalité des plus-values sera harmonisée entre le PER collectif et le PERCO. Les anciens prélèvements pourront être amenés à s'aligner, facilitant ainsi les choix d'épargne. Le PER 2022 se veut également plus éthique : il permettra d'accéder à des fonds labellisés « responsable », engagés sur des enjeux écologiques et solidaires.
Ces évolutions, bien que techniques et réglementaires, auront un impact significatif sur votre épargne, rendant le PER plus attractif et accessible.
